Znaczenie zarządzania gotówką dla sukcesu w małych firmach

Business Finance ma wiele powszechnych wypowiedzi. „Gotówka jest królem” to taki, który jest najbardziej słyszany. Ankiety wskazują, że większość firm zawodzi z powodu problemów z przepływem pieniężnym. Miło jest zarobić, ale przepływy pieniężne są konieczne, aby kontynuować działalność.

Firmy start-upów często mają trudności z wygenerowaniem i utrzymaniem gotówki. Jest to często spowodowane poniesionym długiem i gotówką potrzebną do finansowania operacji i spłaty długów.

Zrozumienie wolnych przepływów pieniężnych i niektórych wskaźników może pomóc właścicielom zdobyć ich gotówkę i dług. Ważne jest również zrozumienie budżetowania gotówki, zarządzanie przepływami pieniężnymi i związek między gotówką a zyskiem.

Wolne przepływy pieniężne

Wolne przepływy pieniężne to kwota gotówki, którą firma generuje po rozliczeniu przepływów pieniężnych (gotówka wygenerowana z operacji), wydatki inwestycyjne (pieniądze wydane na środki trwałe), zmiany kapitału obrotowego (różnica w kapitanie obrotowym między okresami) i Dywidendy (płatności akcjonariuszy, jeśli występują). Oznacza to, że wolna gotówka to gotówka, z którą możesz coś zrobić.

Rozważ koncepcję wartości czasu pieniędzy. Dolar dzisiaj jest warty mniej niż jutro, a warto więcej, jeśli zrobisz coś, aby działał dla ciebie. Jest to cel koncepcji bezpłatnej gotówki-znalezienie sposobu na uczynienie dla Ciebie niewykorzystanej gotówki.

Wolne przepływy pieniężne = przepływ środków pieniężnych - kapitał obrotowy - wydatki inwestycyjne - dywidendy

Analiza wskaźnikowa

Analiza wskaźników finansowych pomoże ci ustalić, jak płynna jest Twoja firma lub jak odniesie sukces w spełnieniu jej krótkoterminowych zobowiązań zadłużenia. Płynność to zdolność firmy do spłaty krótkoterminowych zobowiązań zadłużenia.

Obecny stosunek i szybki stosunek to dwa najczęściej stosowane wskaźniki przy określaniu płynności. Obecny wskaźnik pomoże ci określić stosunek aktywów bieżących do bieżących zobowiązań. Aktywa obrotowe obejmują gotówkę, należności i zapasy, podczas gdy bieżące zobowiązania to rachunki, które jesteś ogólnie winien w ciągu 90 dni.

Współczynnik bieżący = aktywów obrotowych ÷ zobowiązania bieżące

Szybki wskaźnik pozwoli ci ustalić, czy możesz zapłacić krótkoterminowe zobowiązania zadłużenia, czy bieżące zobowiązania, bez konieczności sprzedaży zapasów.

Szybki wskaźnik = (gotówka + rynkowa + papiery wartościowe + należności) ÷ aktualne zobowiązania

Możesz użyć obrotu należności konta, aby zobaczyć, jak dobrze przekształcasz zapasy w należności konta. Początkowe i końcowe należności na rachunku Patrz wartość tych rachunków na początku i na końcu okresu.

Współczynnik obrotu należności = roczna sprzedaż kredytowa netto ÷ ((Należności na koncie początkowym + należności) ÷ 2)

Budżety gotówkowe

Możesz rozważyć przygotowanie miesięcznych budżetów gotówkowych, aby śledzić swoją gotówkę. Wyciągi przepływów pieniężnych można wykonywać w regularnych odstępach czasu, aby przeanalizować przepływy pieniężne. Pomoże to budżetowi kwotę gotówki, którą możesz wykorzystać na różne działania w Twojej firmie

Celem budżetu gotówkowego nie jest wyznaczenie celów gotówki, ale przewidywanie potrzeb. Jeśli przygotujesz budżety gotówkowe 6 - 12 miesięcy z góry i zmieniają się Twoje potrzeby, możesz zmienić swoje budżety gotówkowe.

Budżety gotówkowe mogą zająć się scenariuszami „co-jeśli”. Na przykład, jeśli zmieniłeś prędkość swoich kolekcji lub czas zakupów zapasów? Ta technika może pozwolić ci przewidzieć ogólny wynik zmiany związanej z gromadzeniem gotówki lub generowaniem.

Jak zmaksymalizować przepływy pieniężne

Dwa bieżące konta aktywów, zapasy i należności, mogą mieć duży wpływ na gotówkę. Zapasy to zwykle sprzedawane produkty. Należności są konta, które reprezentują kredyt, który rozszerzasz na klientów. Sprzedaż zapasów i szybsze zbieranie należności może zwiększyć przepływy pieniężne.

Kolejną krótkoterminową strategią jest czas, aby Twoje konta są płatne. Płacić swoje konta płatne w dniu, w którym są należne, a nie wcześniej. Daje to możliwość korzystania z gotówki, gdy ją masz.

Należy jednak zachować ostrożność podczas stosowania tej techniki. Pewne rozważenie twoich dostawców jest uzasadnione. Muszą również płacić rachunki. Aby zmaksymalizować korzystanie z gotówki i zwiększyć relacje dostawców, negocjuj z nimi daty płatności, aby umożliwić ci gotówkę tak długo, jak to możliwe, i dokonywać płatności na czas.

Gotówka i zysk

Przepływy pieniężne i zysk nie są takie same. Rachunkowość finansowa, jeden z trzech głównych rodzajów rachunkowości, nie koncentruje się na przepływach pieniężnych. Koncentruje się na dochodach netto lub zysku. Zysk i przepływy pieniężne są powiązane z tym, że zysk jest częścią przepływów pieniężnych i pozostało to po zapłaty zobowiązań.

Na przykład, gdy dokonasz sprzedaży klientowi kredytowi, rozpoznajesz tę sprzedaż natychmiast na swoich kontach. Wprowadzasz debet dla zapasów i kredyt za należności. Nie możesz natychmiast otrzymywać gotówki.

Zgodnie z twoimi kontami osiągnąłeś zysk. Jednak nie masz jeszcze gotówki na sprzedaż.

Możesz zobaczyć, jak różnica między zyskiem a przepływami pieniężnymi może być bardzo duża. Na przykład jeśli masz szybki wzrost sprzedaży kredytowej, zysk znacznie może przekroczyć otrzymane środki pieniężne.

Klucze do dobrego zarządzania gotówką

Najważniejsze do dobrego zarządzania gotówką jest informowanie się z dostępnymi narzędziami. Rozwijaj zrozumienie, w jaki sposób twoje przepływy pieniężne w Twojej firmie, i stwórz budżet gotówkowy, aby zapewnić zdrowe saldo gotówki.