Odliczenia podatku dochodowego dla kanadyjskich małych firm, które możesz przegapić

Prowadzenie firmy w Kanadzie daje zupełnie nowy świat potencjalnych odliczeń podatkowych, którego możesz użyć, aby zmniejszyć kwotę podatku dochodowego, którą musisz zapłacić na koniec roku podatkowego, a nawet, aby uzyskać zwrot podatku.

Ale czy naprawdę skorzystasz ze wszystkich odliczeń podatkowych, które możesz odpisać przeciwko dochodom biznesowym? Oto osiem odliczeń podatku dochodowego, które wielu kanadyjskich właścicieli małych firm przeoczyło.

Odliczenia podatku od działalności gospodarczej

Dave McLeod / Susan Ward

Większość kanadyjskich właścicieli małych firm jest świadoma odliczenia podatku od działalności gospodarczej domowej. Ale wielu nie zdaje sobie sprawy z zakresu odliczeń podatkowych, które mogą ubiegać się, prowadząc działalność domową, która obejmuje odsetki od kredytu hipotecznego, jeśli nosisz jeden w domu, przez część kosztów materiałów czyszczących.

Ulgi podatkowe dotyczące badań naukowych i eksperymentalnego rozwoju

Dave McLeod / Susan Ward

Wiele kanadyjskich małych firm nie zdaje sobie sprawy, że nie musisz mieć dużej firmy ani nawet zarejestrowanej firmy do prowadzenia i ubiegania się o ulgi podatkowe, właściwości SR i ED-Sole i partnerstwa są równie kwalifikowalne. Wspaniałą rzeczą w programie ulgi podatkowej SR & ED jest to, że ulga podatkowa jest zwrotna, więc nawet jeśli Twoja firma nie osiągnie żadnego zysku, otrzymasz zwrot pieniędzy w gotówce.

Dopuszczalne rezerwy jako odliczenie podatku dochodowego

 Henry Arden / Cultura / Getty Images

Możesz odliczyć kwotę za rezerwę, rachunek warunkowy lub fundusz tonący, o ile na to pozwala ustawa o podatku dochodowym, a kwota jest rozsądna ”, mówi kanadyjska agencja przychodów Przewodnik po dochodach biznesowych i zawodowych. Zasadniczo kwota, którą umieszczasz w rezerwie, musi zostać zwrócona do dochodu w następnym roku, chociaż możesz rozpocząć lub ubiegać się o nową rezerwę w tym roku. Przewodnik zawiera kilka publikacji CRA, w których można przeczytać więcej o tworzeniu i użyciu dopuszczalnych rezerw, w tym biuletyn interpretacyjny IT-154R, Specjalne rezerwy.

Ulgi podatkowe inwestycyjne

George Pchemyan / Getty Images

Czy zdajesz sobie sprawę, że istnieją ulgi podatkowe (ITC) dla kanadyjskich firm, które pozwolą ci odjąć koszt niektórych rodzajów nieruchomości nabytych Twojej małej firmy lub niektórych wydatków, które Twoja mała firma poniesie od początku podatków, które jesteś winien?

Jasne, istnieją zasady kwalifikowalności, a niektóre z dostępnych ITC mają zastosowanie tylko do firm znajdujących się w określonych miejscach, ale jeśli Twoja firma kwalifikuje się, mogą być prawdziwą ulgą podatkową. 

Prywatne składki na usługi zdrowotne jako odliczenia podatku dochodowego

Obrazy tetra / obrazy getty

Możesz odliczyć składki prywatne Plan usług zdrowotnych (PHSP), które płacisz, aby ubezpieczyć siebie lub dowolnego członka swojego gospodarstwa domowego, o ile jesteś wystarczająco samozatrudniony. Oznacza to, że:

• Twój dochód netto z samozatrudnienia (z wyłączeniem strat i odliczeń PHSP) dla bieżącego lub poprzedniego roku to ponad 50% całkowitego dochodu.
• Twoje dochody ze źródeł innych niż samozatrudnienie wynoszą 10 000 USD lub mniej dla bieżącego lub poprzedniego roku.
• Aktywnie angażujesz się w swoją działalność regularnie i ciągłą, indywidualnie lub jako partner.

Rozdział 3 Kanadyjskiej agencji przychodów Przewodnik po dochodach biznesowych i zawodowych wyjaśnia, jak obliczyć swoje dochody, aby upewnić się, że kwalifikujesz się do tego odliczenia podatkowego.

Zatrudnianie małżonka lub dziecka da ci odliczenie podatkowe

Obrazy miętowe / obrazy Mint RF / Getty Images

Może nadszedł czas, aby zatrudnić pracowników.

Ilekroć kogoś zatrudniasz, koszt wynagrodzenia pracownika jest kosztem biznesowym. To samo dotyczy, nawet gdy twoim nowym pracownikiem jest twój małżonek lub dziecko. Różnica polega na tym, że zatrudnienie własnego małżonka lub dziecka daje również szansę na rozstanie dochodów. Zatrudniając małżonka lub dziecko w swojej firmie, możesz być w stanie zrzucić swój dochód netto do niższego przedziału podatkowego, osiągając niezłe odliczenie podatku dochodowego.

Uwaga podatkowa na tworzenie miejsc pracy

Monty Rakusen / Getty Images

Jeśli Twoja firma zatrudnia handlowców, możesz uzyskać ulgę podatkową w wysokości do 2000 USD za zatrudnienie ucznia, który pracuje w ciągu pierwszych dwóch lat swojego programu praktyk praktycznego.

Możesz też przyjąć uczniem jako jednoosobowy właściciel. Ulga podatkowa na tworzenie miejsc pracy w praktyce to świetna okazja na uzyskanie wykwalifikowanej pomocy w pracy po obniżonej stawce.

Ulga podatkowa inwestycyjna na przestrzenie opieki nad dziećmi

Robert Daly / Caiaimage / Getty Images

Jeśli nie prowadzisz działalności w zakresie usług opieki nad dziećmi, Twoja firma może ubiegać się o niezrejestrowaną ulgę podatkową inwestycyjną w wysokości 10 000 USD za przestrzeń opieki nad dziećmi lub 25% kwalifikujących się wydatków na każdą nową przestrzeń opieki nad dziećmi tworzy Twoja firma w licencjonowanej opiece nad dziećmi placówka Twoja firma działa z korzyścią dla dzieci twoich pracowników.