Typowe pytania dotyczące podatków od sprzedaży

Prawie każda firma, która sprzedaje produkt i wiele firm, które sprzedają usługi, musi zajmować się podatkami od sprzedaży - zbieranie, zgłaszanie i płacenie. A sytuacja podatkowa od sprzedaży w Internecie stale się zmienia.

Wszystko, co zawsze chciałeś wiedzieć o podatkach od sprzedaży, w tym sposób rejestracji podatków od sprzedaży, jakie produkty i usługi podlegają opodatkowaniu, stawki podatkowe w każdym stanie, podatek od sprzedaży vs. Podatki akcyzowe, podatki od sprzedaży vs. Wykorzystaj podatki, podatki od sprzedaży w transakcjach online i podatki od sprzedaży poza sprzedażą państwową.

Na początek, oto lista kontrolna pytań, które musisz odpowiedzieć na temat swojej firmy, aby sprawdzić, czy musisz zbierać, zgłaszać i płacić podatek od sprzedaży za transakcje biznesowe:

01 z 11

Czy muszę pobierać podatek od sprzedaży?

Pierwszym krokiem w ustaleniu, czy Twoja firma musi pobierać podatki od sprzedaży, jest to, czy Twoja firma „prowadzi działalność” w danym stanie.

Pięć stanów nie ma obecnie podatku od sprzedaży w całym stanie: New Hampshire, Delaware, Montana, Oregon i Alaska (ale Alaska pozwala gminom nakładać podatek od sprzedaży).

Na poziomie podstawowym twoje państwo decyduje, czy musisz pobierać podatek od sprzedaży w tym stanie. Państwo jest uprawnione do opodatkowania firmy, jeśli firma ma związek (obecność fizyczna w tym stanie.

Niektóre działania biznesowe, które mogą stworzyć związek dla Twojej firmy w danym stanie i wymagają pobierania podatków od sprzedaży, to:

• Posiadanie biura, centrum dystrybucji lub magazynu,
• Posiadanie przedstawiciela, agenta, sprzedawcy, płótna lub adwokata,

Sprzedaż online w związku z określoną sprzedażą brutto lub liczbą transakcji w danym stanie może spowodować, że będziesz mieć związek w danym stanie i oznaczać, że będziesz musiał zebrać podatek od sprzedaży. Sprzedaż brutto i minimum transakcji różnią się dla każdego stanu.

02 z 11

Jaka jest stawka podatku od sprzedaży w moim stanie?

Stawka podatku od sprzedaży to odsetek zakupu dla stanowych i lokalnych podatków od sprzedaży. Stawka jest różna w zależności od stanu. W tym artykule Fundacji podatkowej podaje państwowe i średnie lokalne stawki podatku od sprzedaży dla każdego stanu (2020).

03 z 11

Czy produkty lub usługi, które sprzedam, podlegają podatkowi od sprzedaży?

Po ustaleniu, czy masz w swoim stanie podatek od sprzedaży, i znasz stawkę podatku od sprzedaży, następnym krokiem jest ustalenie, czy produkty lub usługi, które sprzedajesz.

Kiedy podatki od sprzedaży rozpoczęły się w latach 30. XX wieku, podatki od sprzedaży były pobierane wyłącznie od produktów, ale państwa podlegają usługom opodatkowanym. Hawaje, Nowy Meksyk i Dakota Południowa nakładają podatki od sprzedaży na wszystkie usługi.

Każde państwo ma własną listę produktów i usług podlegających opodatkowaniu, a przepisy stanowe dotyczące tego, co podlegało opodatkowaniu, zawsze się zmieniają.

Is to produkt lub usługa? W dzisiejszym zmieniającym się środowisku biznesowym czasem trudno powiedzieć. Na przykład, jeśli Twoja firma sprzedaje projektowanie stron internetowych, jest to, że produkt lub usługa. Wiele stanów używa tego, co nazywa się prawdziwym obiektem do SMS -a, aby zdecydować, czy transakcja jest podlegającą opodatkowaniu sprzedaży namacalnej własności osobistej (produktu), czy też nieokreślona sprzedaż usług. Test pyta, czy „prawdziwym obiektem” nabywcy było nabycie gotowego produktu lub usługi.

04 z 11

Czy muszę pobierać podatek od sprzedaży za transakcje internetowe?

Jeśli sprzedajesz online klientom w swoim stanie, musisz naliczyć podatek od sprzedaży.

Jeśli masz „obecność” w innym stanie, musisz również naliczać podatek od sprzedaży. Ostatnia sprawa Sądu Najwyższego (South Dakota vs. Wayfair) ustalił, że sprzedawca może wymagać od sprzedawców online do pobierania podatków od sprzedaży.

Sprawdź ten artykuł przez usprawnioną radę podatku od podatku od sprzedaży, aby uzyskać wytyczne dla każdego stanu podatku od sprzedaży, w tym próg zdalnego sprzedawcy.

05 z 11

Jak zarejestrować się w moim państwowym organu podatkowym?

Aby rozpocząć zbieranie podatków od sprzedaży w swoim stanie, musisz zarejestrować się w organu podatkowym swojego państwa.

Może być konieczne ubieganie się o pozwolenie sprzedawcy, jeśli:

• Masz fizycznego oficera lub miejsce, w którym prowadzisz działalność (jak Twój dom)
• Sprzedajesz lub wysyłasz produkty do kupującego w stanie
• Masz lokalizację dystrybucji, taką jak magazyn lub miejsce do przechowywania
• Masz pracowników fizycznie obecnych w państwie, w tym niezależni kontrahenci, sprzedawcy, przedstawiciele lub agenci

Ponadto może być konieczne uzyskanie zezwolenia na podatek od sprzedaży, jeśli sprzedajesz online i masz jedną z tych dwóch okoliczności:

• Masz minimalną liczbę zdalnych transakcji w stanie, lub
• Twoja firma zarabia na minimalnej ilości dolarów sprzedaży każdego roku.

Ten artykuł IRS zawiera informacje o wszystkich 50 departamentach rządowych, w tym bezpośredni link do organu podatkowego państwa.

Niektóre stany wymagają zarejestrowania się za pomocą usprawnionego systemu rejestracji podatku od sprzedaży (SSTRS).

Dwie ważne informacje, które musisz zarejestrować:

Twój federalny numer identyfikacyjny podatku od działalności gospodarczej (numer identyfikacyjny pracodawcy),. Ubiegasz się o ten numer z IRS.

Twój kod lub kody NAICS. Są to uniwersalne kody wszystkich sprzedawanych produktów i usług. Możesz użyć funkcji wyszukiwania w stronach internetowych NAICS, aby uzyskać te kody.

06 z 11

Jak zbierać, zgłaszać i płacić podatki od sprzedaży?

Proces zbierania, zgłaszania i płacenia podatku od sprzedaży różni się w każdym stanie, ale ogólnie można dowiedzieć się, jak proces ten, czytając ten artykuł.

07 z 11

Czy muszę pobierać podatek od sprzedaży w mojej domowej firmie?

Wielu właścicieli firm domowych zakłada, ponieważ sprzedaż w domu ich sprzedaż nie podlegała opodatkowaniu. Nie prawda; Jeśli produkt lub usługa, którą sprzedajesz, podlega opodatkowaniu, musisz uzyskać zezwolenie na sprzedawcę i zebrać, zgłaszać i zapłacić podatki od sprzedaży.

08 z 11

Czy muszę pobierać podatki od sprzedaży od sprzedaży poza państwem?

Sprzedaż poza stanem jest skomplikowana i istnieje wiele różnych okoliczności, które należy wziąć pod uwagę, jeśli masz Nexus (obecność) w innych stanach. Dowiedz się o niektórych wspólnych okolicznościach w tym artykule.

09 z 11

Jak znaleźć stawki podatku od sprzedaży?

Zmienia się stawki podatku od sprzedaży dla każdego stanu i każdej lokalizacji w każdym stanie. Dowiedz się o lokalnych podatkach opcji i o tym, jak możesz znaleźć stawki podatkowe według kodu pocztowego.

10 z 11

Jakie są lokalne podatki od opcji?

Wiele stanów (34) zezwala miejscowościom na obciążenie dodatkowego podatku od sprzedaży „lokalnej opcji” oprócz ogólnego podatku od sprzedaży państwa.  Zwykle te lokalne podatki od opcji służą do określonych celów, takich jak finansowanie w szkole lub odzyskiwanie powodzi.  Jeśli sprzedajesz klientom w różnych miejscowościach, musisz znać lokalny podatek od opcji dla każdej lokalizacji, w której znajduje się klient; Zobacz ten artykuł dla witryny, która umożliwia wyszukiwanie lokalnych podatków opcji według kodu pocztowego.

11 z 11

Co to jest wakacje państwowe podatku od sprzedaży?

Wiele u.S. Państwa mają wakacje podatkowe, które przez kilka dni w roku jest przeznaczone, aby umożliwić ludziom kupowanie określonych przedmiotów bez płacenia podatku od sprzedaży. Ta „wakacje” jest korzyścią dla kupców, którzy sprzedają te przedmioty (odzież i przedmioty z powrotem do szkoły są prezentowane w wielu stanach) i oczywiście dla klientów.

W tym artykule Foundation Foundation zawiera listę wakacji podatkowych dla każdego stanu, z produktami „na wakacjach” w tym stanie.