Informacje o ubezpieczeniu COBRA dla pracodawców

Ochrona zdrowotna dostarczana przez pracodawcę jest wielką korzyścią dla pracowników, ale to, co dzieje się z tym ubezpieczeniem, gdy firma rozdaje się z pracownikiem? Więksi pracodawcy mają obowiązek utrzymywać te świadczenia przez pewien czas po rozwiązaniu pracownika-chociaż nie muszą za nie płacić.

Amerykański plan ratunkowy 2021 obejmuje ulgę dla pracowników, którzy kwalifikują się do pokrycia COBRA, jeśli zostaną zwolnieni. Pomoc premium (100% świadczeń) będzie dostępna od 1 kwietnia 2021 r. Do września. 30, 2021. Ponadto okres wyborów został przedłużony, aby umożliwić osobom, które wcześniej doświadczyły wydarzenia kwalifikacyjnego na rejestrację subsydiowanego ubezpieczenia.

Co to jest Cobra?

Ustawa o skonsolidowanej Omnibus Budget Pojednanie (COBRA) daje pracownikom ciągłe świadczenia zdrowotne, jeśli zostaną zakończone lub ich godziny są skrócone, gdy świadczenia te są powiązane z firmą, dla której pracowali. Korzyści z COBRA dotyczą wypowiedzenia, dobrowolnego wypowiedzenia przez pracownika, zmniejszenia godzin, śmierci, rozwodu i innych wydarzeń życiowych.

Kiedy zaczyna się zasięg Cobra?

Administracja bezpieczeństwa świadczeń pracowniczych (EBSA) egzekwuje przepisy COBRA i ustanawia trzy podstawowe wymogi dotyczące ustalenia, czy pracownik jest uprawniony do ubezpieczenia:

• Plan firmy musi być objęty przez Cobra.
• Wydarzenie kwalifikacyjne musiało nastąpić, takie jak śmierć pracownika lub rozwiązanie.
• Osoba otrzymująca świadczenie musi być kwalifikowana.

Twoja firma jest objęta przez COBRA, jeśli masz więcej niż 20 pracowników (przez ponad 50% roku) i oferujesz opłacaną firmę ubezpieczeniową, musisz zaoferować ubezpieczenie COBRA pracownikom, którzy zostali rozwiązani, a także tym, którzy opuszczają dobrowolnie. Nie musisz płacić kosztów ubezpieczenia za rozwiązane pracowników, ale musisz zachować ich w swoim planie zdrowotnym przez określony czas według takich samych stawek, co inni pracownicy.

Który liczy się do zasięgu Cobry?

Zarówno pracownicy pełnoetatowe, jak i niepełnoetatowe są liczone w tych obliczeniach, chociaż pracownicy w niepełnym wymiarze godzin są liczone na podstawie odsetka czasu pracy w porównaniu z pracownikiem w pełnym wymiarze godzin.

Na przykład, jeśli pracownik w niepełnym wymiarze godzin pracuje 20 godzin tygodniowo, a pracownicy w pełnym wymiarze godzin pracują 40 godzin tygodniowo, osoba w niepełnym wymiarze godzin liczyłaby się jako 50% osoby pełnoetatowej. Gdyby inny pracujący w niepełnym wymiarze godzin pracuje 30 godzin tygodniowo, osoba ta liczyłaby się jako 75% pełnometrażowego. Dodaj wszystkich pracowników w pełnym i niepełnym wymiarze godzin, aby sprawdzić, czy Twoja firma spełnia minimum wymagania. 

Musisz uwzględnić objętych pracownikami, byli pracownicy, małżonkowie, byli małżonkowie i dzieci na utrzymaniu, które zapewniasz, jeśli osoba otrzymująca świadczenia jest „kwalifikowane."U.S. Departament Pracy (DOL) mówi: „Wykwalifikowany beneficjent to osoba, która była objęta grupowym planem zdrowotnym na dzień przed wydarzeniem kwalifikacyjnym, które spowodowało, że stracił ochronę."

Kiedy pracownik kwalifikuje się do COBRA?

Pracownik, małżonek lub dziecko kwalifikuje się do ubezpieczenia COBRA, gdy ma zdarzenie kwalifikujące się, które jest zdefiniowane jako zdarzenie, które powoduje, że osoba utrata ochrony grupy zdrowotnej.

W przypadku pracowników zdarzenie jest zwykle wypowiedzeniem, ale może tak również być, jeśli ich godziny zostaną skrócone do tego stopnia, że ​​tracą uprawnienia do planu zdrowia grupy firmy.

Zdarzenia kwalifikacyjne dla małżonka lub dziecka na utrzymaniu obejmują:

• Zakończenie pracownika (z dowolnych powodów, z wyjątkiem „niewłaściwego postępowania”).
• Zmniejszenie godzin przepracowanych przez pracownika.
• Śmierć pracownika.
• Rozwód lub separacja prawna.
• Medicare uprawnienia pracownika.
• Utrata statusu zależnego dziecka.

Twoja firma może być również zobowiązana do zaoferowania ubezpieczenia COBRA dzieciom zależnym, jeśli plan zdrowotny firmy zatrzyma dla nich zasięg w pewnym wieku. Ale ty nie Muszę zaoferować ubezpieczenie COBRA pracownikom, którzy zostali rozwiązani za „rażące niewłaściwe postępowanie."

Cobra i Medicare

Przepisy COBRA są różne dla biorców Medicare; Jest to przypadek sprawdzania kwalifikowalności i rejestracji.

Małżonek i dziecko na utrzymaniu objętego pracownikiem mogą kwalifikować się do ubezpieczenia COBRA, jeśli pracownik zostanie uprawniony do Medicare i tracą ochronę.

Jeśli pracownik kwalifikujący się do Medicare traci pracę, ma możliwość zapisania się do Medicare przed lub zamiast wybierać kobrę. Jeśli wybiorą pokrycie COBRA i zdecydują później, aby zapisać się do Medicare, część A lub B przed zakończeniem pokrycia Cobra, plan COBRA może zakończyć ich zasięg.

Jeśli pracownik kwalifikuje się zarówno do ubezpieczenia Cobra, jak i Medicare, Medicare jest głównym płatnikiem i zapłaci pierwsze, a Cobra zapłaci na drugie miejsce. Różni się to w zależności od planu, więc sprawdź u dostawcy planu.

Ochrona Cobra, którą zapewniasz pracownikom, musi być takie samo, jak dostarczone obecnym pracownikom w ramach planu zdrowotnego Twojej firmy. Jeśli pracownik wybiera ubezpieczenie COBRA, należy je przechowywać w ramach ubezpieczenia grupowego. 

Musisz utrzymać i zapłacić za ubezpieczenie COBRA przez okres do 18 miesięcy w przypadku zakończenia lub zmniejszenia godzin. Zakres Cobra może być wymagany przez okres do 36 miesięcy w innych okolicznościach, na przykład w przypadku drugiego wydarzenia kwalifikacyjnego po pierwszym.  

Jak powiadomić pracowników o COBRA?

Prawa COBRA muszą być zawarte w dokumentach informacyjnych, które przekazujesz pracownikom na temat ich ubezpieczenia zdrowotnego.

Musisz podać szczegółowe informacje na temat zawiadomienia dla pracowników podczas ich zakończenia. Informacje muszą obejmować sposób, w jaki mogą wybrać ubezpieczenie i kiedy muszą podjąć decyzję. EBSA ma przykładowe powiadomienie, których możesz użyć do tego celu.

Musisz przedstawić te informacje i możliwość zapisania się podczas rozmowy z pracownikiem o zakończeniu lub ograniczeniu godzin. Tę samą okazję należy zapewnić osobom na utrzymaniu pracownika, który zmarł.

Pracownik ma 60 dni na wybór, czy wybrać ubezpieczenie COBRA, zaczynając od dnia, w którym otrzymuje zawiadomienie. Jeśli dana osoba nie zarejestruje się i nie zapłaci wymaganych składek w okresie wyborczym, można ją usunąć z ubezpieczenia.

Powiadomienie grupowego planu zdrowotnego

Pracodawcy i pracownicy muszą powiadomić swój grupowy plan zdrowotny, jeśli pojawią się pewne zdarzenia. W tym celu istnieją dwa rodzaje zdarzeń kwalifikujących się:

1. Pracodawca musi powiadomić plan w ciągu 30 dni, jeśli zdarzeniem kwalifikującym jest rozwiązanie/ograniczenie pracownika pracownika, śmierć lub uprawnienia Medicare.
2. Objęty pracownik musi powiadomić plan, jeśli ma zmianę statusu, takiego jak rozwód, separacja prawna lub utrata statusu zależnego dziecka.

Zbierz informacje o zasięgu COBRA i dodaj je do listy kontrolnej wypowiedzenia, ponieważ musisz przekazać pracownikowi konkretne dokumenty powiadomienia, takie jak przewodnik dla pracowników po świadczeniach zdrowotnych w ramach COBRA.

Kto płaci za zasięg Cobra? 

Pracownik musi zapłacić za ochronę, która może wynosić do 102% kosztów. Osoba otrzymująca ubezpieczenie musi również zapłacić wszystkie odliczenia i dokonywać wszystkich płatności za mody. Wszelkie podwyżki kosztów ubezpieczenia muszą być również opłacone przez osobę z ubezpieczeniem.

Pracownicy są mniej powszechne wybieranie zasięgu COBRA, ponieważ mają inne opcje, takie jak rynek państwowy otwarty na podstawie ustawy o niedrogiej opiece (ACA). 

Przewodnik pracodawcy po kontynuacji zdrowia grupy ma wykres, który wyjaśnia więcej na temat kwalifikacji i procesów.

Zakładaj porady na temat Cobry

Cobra może być złożona, a każda sytuacja jest inna. Zanim przejdziesz do przodu z jakichkolwiek decyzjami w tej sprawie, skonsultuj się z administratorem świadczeń lub skontaktuj się z DOL, jeśli masz konkretne pytania. Jeśli plan ubezpieczenia zdrowotnego Twojej firmy jest za pośrednictwem administratora planu, będą mieli informacje o przepisach COBRA.