Pytania dotyczące podatku dochodowego biznesowego i składania wniosków

• Czy muszę złożyć zeznania podatkowe? 
• Czy mogę korzystać z oprogramowania podatkowego do podatków od działalności gospodarczej? 
• Jak obliczyć dochód biznesowy? 
• Jak znaleźć odliczenia biznesowe? 

W tym artykule znajdziesz odpowiedzi na te i inne pytania dotyczące przygotowania podatków od działalności gospodarczej. 

W 2020 r. Utworzono kilka nowych ulg podatkowych i inna ulga związana z podatkami dla firm i osób fizycznych. Zobacz ten artykuł na temat tego, w jaki sposób zmiany prawa mogą wpływać na zeznania podatkowe 2020.

Zanim zaczniesz pracować nad podatkami od działalności gospodarczej, przejrzyj zmiany podatku od działalności gospodarczej z ustawy o obniżkach podatków i miejsc pracy w 2017 r

• Nowe 20% odliczenie dochodów netto, zwane kwalifikowanym dochodem biznesowym (QBI), oprócz odliczeń wydatków
• Usunięcie niektórych potrąceń, w tym wydatków rozrywki biznesowej
• Wyższe dodatki amortyzacji i
• Nowa ulga podatkowa Ustawa o urlopie rodzinnym dostępna dla małych firm (przedłużone do 2020 r.), Które oferują pracownikom świadczenia rodzinne.

01 z 07

Czy muszę złożyć zeznania podatkowe?

Odpowiedź brzmi zawsze „Tak.„Jeśli masz dochód i nie złożyłeś deklaracji podatkowej, możesz ponieść grzywny i kary od IRS. Nawet jeśli Twoja firma ma stratę lub Twoja firma była nieaktywna, musisz złożyć raport podatkowy. Strata biznesowa może ci faktycznie pomóc, ponieważ może zmniejszyć całkowity dochód w zeznaniu podatkowym osobistym.

Musisz zgłosić wszystkie dochody biznesowe, w tym dochód zgłoszony na formularzu 1099-NEC jako niezależny kontrahent, w odniesieniu do osobistego zeznania podatkowego. Dlatego sensowne jest poleganie na dopuszczalnych odliczeniach w celu zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Nie trzeba wiele być „prawdziwym” biznesem; Musisz tylko działać jako firma, rejestrować działalność i osobiste rekordy i pokazać, że próbujesz zarobić.

Ten proces IRS przechodzi przez rozmowę kwalifikacyjną, aby sprawdzić, czy musisz złożyć federalny zeznania podatku dochodowego.

02 z 07

Czy mogę korzystać z oprogramowania podatkowego do przygotowania deklaracji podatkowej firmy?

Oprogramowanie podatkowe koncentruje się na osobistych deklaracjach podatkowych, ale większość najlepszych programów podatkowych ma wersje, które obejmują harmonogram C (dla pojedynczych właściwości i pojedynczych członków LLC). Niektóre mają również wersje, które prowadzą Cię przez proces przygotowywania zeznania podatkowego partnerstwa i podatku od osób prawnych. Sprawdź szczegółowe informacje na temat marki oprogramowania i wersji, aby upewnić się, że chcesz dołączyć formularz.

03 z 07

Czy potrzebuję CPA, aby przygotować zeznania podatkowe biznesowe?

Jeśli masz prostą zeznania podatkowe z harmonogramu C, możesz być w stanie korzystać z oprogramowania podatkowego lub samodzielnie wypełnić formularz, jeśli wiesz, co robisz. Ale co, jeśli coś przegapisz? Brak ważnego odliczenia może kosztować pieniądze i spowodować płacenie wyższych podatków.

Musisz również wypełnić harmonogram SE podatków od samozatrudnienia (podatek od ubezpieczenia społecznego i Medicare for Busines.

Przygotowawcy podatków w dużych firmach przygotowawczych podatkowych są znacznie mniej zaznajomione z podatkami od działalności gospodarczej niż osobiste formy podatkowe. Mogą znać harmonogram C, ale nie powrót spółki lub powrót korporacji.

Zgłoszenia podatkowe partnerstwa i korporacji są skomplikowane. Obejmują przygotowanie oddzielnej deklaracji podatkowej dla firmy, a następnie harmonogram K-1 dla każdego akcjonariusza lub partnera. Po drodze jest wiele pułapek.

Możesz znaleźć CPA lub uzyskać pomoc od wykwalifikowanego podatku od działalności gospodarczej, jak zapisany agent. W każdym razie często warto uzyskać pomoc w zeznaniu podatku od działalności gospodarczej.

04 z 07

Jak określić dochód z mojego biznesu?

Zanim przygotujesz zeznania podatkowe, będziesz musiał zebrać rachunek zysków i strat, często nazywany „P&L” lub zyskiem i stratą. To oświadczenie zawiera wszystkie źródła dochodu biznesowego, a następnie pokazuje wszystkie wydatki. Dochód minus wydatki równe dochód netto. Musisz również dołączyć dochód handlowy w zeznaniu podatku od działalności gospodarczej.

Jeśli przygotowujesz zeznania podatkowe dla firmy, która składa lub sprzedaje produkt, musisz uwzględnić koszty obliczeń sprzedanych towarów, aby pokazać zmianę wartości towarów na rok.

05 z 07

Czy wszystkie wydatki biznesowe są odliczone? Skąd mam wiedzieć, które nie można odliczyć?

Prawie wszystkie wydatki biznesowe podlegają odliczeniu od podatku, o ile:

• Możesz udowodnić, że jesteś w legalnym biznesie i próbujesz osiągnąć zysk i
• Możesz udowodnić cel biznesowy dla każdego kosztu.

Utrzymanie doskonałych zapisów jest kluczem do odejmowania wydatków biznesowych. Najczęstszym błędem popełnionym przez właścicieli firm jest nie prowadzenie rekordów dotyczących przebiegu biznesowego oraz posiłków i wydatków rozrywkowych.

Niektóre wydatki nie mogą zostać odjęte przez firmę, ponieważ IRS nie uważa ich za uzasadnione wydatki biznesowe. Na przykład wkład polityczny, grzywny i kary, członkostwo w klubie społecznym lub sportowym oraz kosztach dojazdów nie można odliczyć. Przeczytaj więcej o wydatkach biznesowych, których nie można odliczyć.

06 z 07

Czy muszę płacić podatek od samozatrudnienia?

Każdy podatnik płaci podatek od ubezpieczenia społecznego i Medicare od dochodów. Pracownicy płacą ten podatek (zwany podatkiem FICA) poprzez potrącenie, a ich pracodawcy płacą drugą połowę wymaganej kwoty podatku. Osoby zajmujące się samozatrudnieniem płacą całą kwotę niniejszego podatku (zwaną podatek SECA), płacąc podatek od samozatrudnienia od dochodu podlegającego opodatkowaniu netto ich działalności.

Aby dowiedzieć się, czy musisz zapłacić podatek od samozatrudnienia, musisz wiedzieć, czy jesteś pracownikiem, czy właścicielem firmy. Jeśli jesteś właścicielem i prowadzisz małą firmę, jesteś właścicielem firmy i płacisz podatek od samozatrudnienia. Członkowie Partners i LLC są włączeni do tej kategorii.

Jeśli jesteś akcjonariuszem lub oficerem w korporacji, jesteś również pracownikiem i płacisz podatek FICA od pensji. Nie płacisz podatku na samozatrudnienie.

Część podatku od samozatrudnienia w zabezpieczeniu społecznym, takim jak podatek od ubezpieczenia społecznego opłacany przez pracowników, zwiększa uprawnienia do świadczeń z ubezpieczenia społecznego podczas przejścia na emeryturę lub jeśli zostaniesz wyłączony.

07 z 07

W jaki sposób moje podatki od pracy wpływają na moją osobę zeznania podatkowe?

Twoja część podatku od działalności gospodarczej jest uwzględniona w zeznaniu podatku dochodowym osobistym, w zależności od rodzaju posiadanej firmy.

Podczas wykonywania podatków od małych firm właściciele składają harmonogram CDla każdej firmy, którą posiadają, a dochód netto z tego harmonogramu C jest w linii 12 pierwszej strony zeznania podatkowego osobistego (formularz 1040 lub 1040-SR). Tak więc dochód z Twojej firmy podlega bezpośrednio opodatkowaniu, według tej samej stawki co drugi dochód.

Właściciele partnerstwa (w tym członkowie złożonych w LLCS LLLCS jako partnerstwa) otrzymują harmonogram K-1, który wyróżnia swój udział w zobowiązaniu podatkowym spółki. Dochód K-1 jest uwzględniony w zeznaniu podatku dochodowym każdego partnera i jest opodatkowany wraz z innymi źródłami dochodów.

W ten sam sposób właściciele korporacji i korporacji S również otrzymują harmonogram K-1 pokazujący swój udział w zyskach od korporacji, a dochód K-1 jest uwzględniony w swoich osobistych deklaracjach podatkowych.