Czy naprawy wynajmu podatku od nieruchomości, które można odliczyć od podatku od nieruchomości?

Właściciele nieruchomości wynajmu mogą przeprowadzić wiele unikalnych odliczeń swoich podatków. Jeden typ obejmuje wydatki na konserwację i naprawę. Jeśli jesteś nowym właścicielem lub po prostu musiałeś zrobić swoją pierwszą poważną naprawę, oto co musisz wiedzieć. 

Czy naprawy podatkowe są odliczone?

Krótka odpowiedź brzmi tak. Jeśli jesteś właścicielem, możesz odliczyć pełny koszt naprawy wykonanej na wynajmie nieruchomości podatków. Odliczenia obniżają dochód podlegający opodatkowaniu, więc w zasadzie możesz pomnożyć koszt naprawy przez stawkę podatkową, aby ustalić, ile możesz zaoszczędzić w podatkach.

Naprawa vs. Poprawa

Zasadniczo naprawy i konserwacja są w pełni odliczone podatkowe w roku, jeśli są gotowe, aby utrzymać twoją nieruchomość w dobrym stanie operacyjnym. Nie kwalifikowaliby się, gdyby ulepszenia mające na celu zwiększenie wartości nieruchomości wynajmu.

Koszt ulepszeń odzyskuje się poprzez amortyzację, którą należy przejąć przez oczekiwane życie nieruchomości. 

Naprawy są zwykle wykonywane na znacznie mniejszą skalę niż ulepszenia i ulepszenia. Aby kwalifikować się do odliczenia naprawy, musi to być rozsądna kwota w oparciu o charakter naprawy. Kilkuset dolarów na naprawę lodówki lub kilka tysięcy dolarów na naprawę dachu byłoby rozsądne.

Przykłady napraw

Naprawy Przywróć element do pierwotnego stanu lub zwróć go do użytecznego stanu bez zwiększania wartości właściwości. Przykłady napraw podatkowych obejmują:

• Naprawa części dachu
• Naprawa dziury w ścianie
• Refinansowanie podłogi z twardego drewna
• Wymiana pękniętego okna
• Wymiana pękniętej płytki podłogowej
• Naprawa wycieku zmywarki
• Seraking a zatkaną linię kanalizacyjną

Przykłady ulepszeń

Ulepszenia są zwykle bardziej obszerne i kosztowne niż naprawy. Przykłady ulepszeń obejmują:

• Wymiana całego dachu
• Zastąpienie podłogi laminowanej podłogą z twardego drewna
• Ulepszanie czarnych urządzeń do urządzeń ze stali nierdzewnej
• Dodanie zmywarki do kuchni, która nie miała
• Dodawanie centralnej klimatyzacji
• Dodanie pokładu
• Zastąpienie bocznicy na całej nieruchomości

Wskazówki dotyczące odejmowania napraw

• Upewnij się, że spełnia definicję konserwacji lub naprawy: Aby odliczyć w ciągu jednego roku podatkowego, należy go uznać za naprawę, a nie ulepszenie. Naprawy są konieczne, przydatne i rozsądne w kosztach. Naprawy przywracają coś do poprzedniego stanu; Nie dodają wartości.
• Przechowuj szczegółowe rekordy: Podczas roszczenia czegokolwiek w podatkach ważne jest, aby mieć dowód na wypadek, gdybyś był kontrolowany, a naprawy i konserwacja nie są inne. Pamiętaj, aby zachować wpływy na zakupione materiały i faktury dla wszelkich napraw wykonanych przez kogoś, kogo wynajęłeś. Zachowaj również wszelkie prośby najemców, ponieważ są to dowody na to, że przedmioty należy naprawić.
• Robić zdjęcia: Robienie zdjęć zapewnia wizualny dowód naprawy I potwierdza, że ​​nie przeprowadzono żadnych aktualizacji, które nie kwalifikowałyby się.
• Nie odrzucaj ulepszeń: Chociaż możesz być w stanie odliczyć cały koszt naprawy podatków, wykonanie poprawy w Twojej nieruchomości może pozwolić na pobieranie wyższego miesięcznego czynszu od najemcy.