6 Domowe odliczenia podatku od działalności gospodarczej nie chcesz przegapić

Prowadzenie działalności domowej w Kanadzie jest jak prowadzenie każdej innej firmy, jeśli chodzi o podatki dochodowe. Zakładając, że masz dochód, aby to odpisać i przestrzegać zasad, możesz odliczyć wiele wydatków biznesowych, obniżając kwotę podatku dochodowego, którą musisz zapłacić.

Jedną z zalet prowadzenia działalności domowej jest to, że istnieją dodatkowe odliczenia podatku dochodowego, które można ubiegać. Sześć z najczęstszych potrąceń może mieć zastosowanie do twojej sytuacji.

01 z 06

Wydatki samochodowe

Zdjęcie (c) Paul Bradbury / Getty Images

Wielu kanadyjskich właścicieli firm domowych używa swoich pojazdów osobowych jako pojazdów biznesowych. Z punktu widzenia podatkowego jest to korzystne, ponieważ nadal możesz ubiegać się o część wydatków na użytek pojazdu, w tym:

• Paliwo i olej
• Licencjonowanie i rejestracja
• Uzupełniające ubezpieczenie do celów biznesowych jest w pełni odliczone. Jeśli Twój pojazd nie jest ubezpieczony do użytku biznesowego i masz wypadek podczas pracy, Twoja firma ubezpieczeniowa może odrzucić roszczenie.
• Konserwacja i naprawy
• Odsetki od pieniędzy pożyczonych na zakup pojazdu używanego w biznesie. Canada Revenue Agency (CRA) ogranicza odsetki, które można odliczyć.
• Koszty leasingowe
• Naprawy wypadków, jeśli jeździsz w celach biznesowych, kiedy miał miejsce wypadek.

Koszty pojazdu są wyszczególnione w sekcji pojazdu silnikowego w oświadczeniu T2125 w sprawie działalności biznesowej lub zawodowej.

Wskazówka podatkowa: Ponieważ możesz odliczyć tylko część wydatków samochodowych, gdy masz pojazd, którego używasz zarówno do użytku biznesowego, jak i osobistego, CRA wymaga przechowywania zapisu całkowitego kilometrów, które prowadzisz i kilometry, które jeździsz. Twoje wydatki samochodowe są proporcjonalne dla części biznesowej całkowitej kilometrów napędzanych w roku podatkowym. Dzienniki pojazdów są dostępne w sklepach z dostawami biur.

02 z 06

Ubezpieczenie

Henrik Sorensen / Getty Images

Możesz odliczyć składki ubezpieczeniowe dla budynków, maszyn i sprzętu, którego używasz dla swojej firmy, co obejmuje domowe ubezpieczenie biznesowe.

Ubezpieczenie biznesowe domowe jest odrębne od ubezpieczenia domu osoby. Jeśli prowadzisz firmę poza domem i nie masz domowego ubezpieczenia biznesowego, ryzykujesz, że w ogóle nie zostaniesz objęty, ponieważ prowadzenie firmy domowej, o której ubezpieczyciel nie jest świadomy maja unieważnić swoją polisę ubezpieczeniową domową.

Wskazówka podatkowa: Możesz także odpisać część kosztów ubezpieczenia domu. Jeśli dotyczy, koszt ten jest częścią linii 9945 formularza podatku dochodowego osobistego T1.

03 z 06

Wydatki biurowe

Camille Tekerud / Getty Images

Nawet jeśli twoje biuro jest tylko częścią licznika w kuchni, firma domowa ma wydatki biurowe do roszczenia. Zatrzymanie tutaj jest rozróżnienie wydatków biurowych, takich jak długopisy, znaczki i klipy papierowe, które, jak twierdzisz na linii 8810 formularza podatku dochodowego T1, a aktywami, takie jak szafki na dokumenty, komputery stacjonarne, laptopy, urządzenia mobilne, drukarki i Inny sprzęt, który podlega zasadom ulgi kosztów kapitałowych.

Ponieważ z czasem zużywa się aktywa, które zużywają się, możesz ubiegać się tylko o część ich pierwotnych kosztów jako odliczenia podatku każdego roku. Ile możesz ubiegać się o odliczenie podatkowe, zależy od tego, czym jest aktywów lub nieruchomości. Przepisy dotyczące CRA Podziel aktywów do amortyzacji na różne klasy z różnymi odsetkami zasiłku kosztów kapitałowych. Centrum na stronie internetowej CRA zawiera przewodnik po wspólnych klasach właściwości amortyzacji.

Wskazówka podatkowa: Nie musisz ubiegać się o zasiłek kosztów kapitałowych w roku, w którym nastąpi, a rzucenie roszczenia do przodu może obniżyć podatki później.

04 z 06

Odsetki od kredytu hipotecznego i podatki od nieruchomości

Chemia / Getty Images

Jeśli nosisz kredyt hipoteczny w domu i prowadzisz działalność domową, możesz ubiegać się o swoje odsetki od kredytu hipotecznego w ramach wydatków na działalność gospodarczą, Twoja firma spełnia wymagania dotyczące odliczeń związanych z użyciem gospodarki domowej.

Ogólnie rzecz biorąc, możesz odliczyć wydatki na korzystanie z działalności gospodarczej w domu w domu tak długo, jak:

• Obszar roboczy jest twoim głównym miejscem prowadzenia działalności; Lub
• Używasz przestrzeni tylko do uzyskania dochodów z firmy, i używasz go regularnie i na bieżąco, aby spotkać się z klientami, klientami lub pacjentami, zgodnie z CRA.

Jeśli posiadasz własny dom i prowadzisz działalność domową, możesz również ubiegać się o podatki od nieruchomości jako wydatki.

Jeśli wynajmujesz, możesz odliczyć koszt czynszu.

Jest jednak haczyk. Możesz tylko odliczyć część tych wydatków, w zależności od tego, ile przestrzeni życiowej i czasu jest faktycznie poświęcona użyciu biznesowym. Obliczanie odliczenia podatku od działalności gospodarczej wyjaśnia, jak to zrobić krok po kroku.

Wskazówka podatkowa od CRA: „Możesz użyć wykresu” Obliczanie wydatków na działalność gospodarczą w domu ”na formularzu T2125 w celu obliczenia dopuszczalnego roszczenia dotyczącego wydatków z użycia gospodarstwa domowego. Wydatki, które roszesz w linii 9945.

05 z 06

Inne wydatki związane z biznesem

Tom Grill / Getty Images

Oprócz odsetek hipotecznych, podatków od nieruchomości lub czynszu, istnieją inne wydatki, które operatorzy biznesowi, którzy kwalifikują się do odliczeń związanych z użytkowaniem biznesowym.

Niektóre z nich to:

• Ciepło
• Światła
• Woda
• Konserwacja i naprawy
• Materiały czyszczące
• Telefon
• połączenie internetowe

Pamiętaj, że CRA pozwala odliczyć rozsądne wydatki poniesione na dochód. To, co twierdzisz tutaj, nie można domagać się gdzie indziej.

Wskazówka podatkowa od CRA: „Zakupy i wydatki biznesowe muszą… być uzasadnione fakturą sprzedaży, umową zakupu i sprzedaży, paragonem lub innym kuponem, który wspiera wydatki."

06 z 06

Kontynuuj nieużywaną przestrzeń roboczą w wydatkach domowych

Morsa Images / Getty Images

Nie możesz używać wydatków na działalność gospodarczą w domu, aby stworzyć lub zwiększyć stratę biznesową. Jeśli skończysz na większych wydatkach niż dochód dla swojej firmy domowej, będziesz mieć to, co CRA nazywa niewykorzystane miejsce do pracy w wydatkach domowych, które możesz osiągnąć do następnego roku.

Podobnie jak nieużywane roszczenie dotyczące kosztów kapitałowych, piękno tego polega. Jeśli Twoja firma domowa nadal spełnia warunki dotyczące roszczenia wydatków w gospodarstwie biznesowym, możesz skorzystać z tych nieodebranych wydatków, gdy wygodne jest zrównoważenie wyższych dochodów w późniejszym roku.

Podobnie jak wszystko inne związane z podatkami, skrupulatne zapisy są koniecznością; Wszystkie Twoje odliczenia muszą być udokumentowane z paragonami.

Wszystkie potencjalne odliczenia podatkowe są warte sprawdzenia siebie i/lub omówienia z księgowym-co jest również odliczeniem podatku.